Matriz de risco Excel: como fazer, estruturar e evoluir a gestão de riscos?

Em um ambiente de negócios cada vez mais incerto, antecipar ameaças não é apenas uma medida de segurança, mas um requisito indispensável para a longevidade da organização. E para as empresas que estão dando os primeiros passos na estruturação dessa governança, a matriz de risco no Excel surge como a alternativa mais prática e acessível para catalogar vulnerabilidades e priorizar ações.

Afinal, por ser uma ferramenta amigável e já presente na rotina corporativa, a planilha cumpre bem o seu papel nas etapas iniciais. Isso porque ajuda a padronizar conceitos, mapear a probabilidade de eventos adversos e mensurar seus impactos.

No entanto, à medida que a gestão corporativa amadurece, os processos ganham complexidade e o volume de dados cresce, o controle manual passa a mostrar suas fragilidades. É exatamente nesse ponto de transição que muitas organizações percebem que a boa e velha planilha, antes aliada, pode se transformar em um gargalo para a eficiência e a segurança das informações.

Venha com a Actio e entenda mais sobre como evoluir a gestão de riscos da matriz de risco Excel!

Para que a matriz de risco no Excel é usada?

A matriz de risco no Excel é utilizada principalmente como uma ferramenta inicial de priorização visual e organização de ameaças operacionais, financeiras e estratégicas. Afinal, ela ajuda a transformar incertezas abstratas em dados categorizados para orientar a tomada de decisão.

Na prática, a planilha é usada para:

• Mapear e centralizar vulnerabilidades: catalogar em um único local os eventos de risco de diferentes áreas da empresa (como TI, RH, Finanças e Operações);
• Avaliar probabilidade e impacto: mensurar o quão frequente um problema pode ser e o tamanho do prejuízo financeiro ou operacional que ele pode causar;
• Calcular o score de criticidade: utilizar fórmulas simples de multiplicação para pontuar os riscos e gerar uma fila clara de prioridade de atendimento;
• Gerar mapas de calor visuais (Heatmaps): aplicar formatação condicional (grade 5×5 de cores) para permitir que a diretoria identifique rapidamente os gargalos mais urgentes (vermelho/amarelo);
• Atribuir responsáveis e planos de ação: vincular cada ameaça identificada a um líder de projeto (owner) e às ações de mitigação necessárias para evitar o problema.

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Como fazer uma matriz de risco Excel? 

Criar uma matriz de risco no Excel é a forma mais prática de transformar incertezas em um mapa visual claro. E em resumo, o processo consiste em catalogar as ameaças da empresa, medir a gravidade de cada uma e apontar exatamente quem será o responsável por resolvê-las.

A lógica do modelo é simples: atribui-se uma nota de 1 a 5 para a Probabilidade (a chance do evento ocorrer) e de 1 a 5 para o Impacto (o tamanho do prejuízo). A multiplicação desses dois valores gera o score de risco, quanto maior o resultado, mais crítica é a ameaça e maior deve ser a urgência no tratamento.

Essa estrutura segue os padrões da ISO 31000, garantindo um diagnóstico técnico e sem achismos. Além disso, todo o passo a passo a seguir funciona perfeitamente tanto no Microsoft Excel quanto no Google Sheets.

Confira:

1. Cadastre os riscos de forma padronizada 

O primeiro passo é criar a base da planilha, com os principais campos de análise, como: 

Essa é uma etapa mais importante do que parece, pois caso os riscos sejam descritos de forma genérica as interpretações podem ser dúbias, dificultando uma boa interpretação. 

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2. Defina escalas e probabilidade de impacto 

As escalas precisam ser simples o suficiente para serem aplicadas para diferentes áreas e para gerar comparabilidade. Um modelo comum é utilizar notas de 1 a 5, como podemos ver no modelo abaixo: 

Nessa etapa, a empresa precisa definir critérios claros para cada risco. Por exemplo, em riscos financeiros o impacto pode ser associado a faixas de perda monetária, já se tratando de riscos estratégicos o impacto pode envolver atraso de iniciativas ou perda de market share. 

Essa conexão entre risco, estratégia e desempenho é especialmente relevante no contexto do COSO ERM, que posiciona a gestão de riscos como parte da estratégia e da performance, e não apenas como um processo de controle isolado.

Relacionado: ISO 31000 x COSO

3. Calcule o score de risco 

Um dos cálculos mais utilizados para criar o score de uma matriz de risco no Excel é multiplicar a probabilidade com o impacto. 

Dessa forma, se o valor da probabilidade de um risco for 2 e o impacto for 3, esse risco tem um score de 6, agora, se ambas a probabilidade e o impacto for 5 o score é de 25, indicando que ele é muito mais grave. 

Em uma planilha, a forma mais fácil de calcular o score seria criar uma coluna com a fórmula do score. Dessa forma, se a probabilidade está na célula C2 e o impacto na D2, a fórmula seria a seguinte: 

• =C2*D2 

Em seguida, é possível criar uma coluna de classificação com a função SE. Um exemplo simples seria: 

• =SE(E2<=5;”Baixo”;SE(E2<=10;”Moderado”;SE(E2<=15;”Alto”;”Crítico”))) 

A classificação deve refletir a régua de risco da organização. Em outras palavras, não basta calcular o score: é preciso definir o que a liderança aceita, monitora, mitiga ou escala para comitês executivos.

4. Crie a matriz visual de cores 

A etapa visual transforma a tabela em uma leitura facilitada. Para isso, é possível aplicar a formatação condicional, recurso usado para destacar padrões e tendências relevantes dentro da planilha. 

A forma mais comum é criar uma grade 5×5, na qual o eixo vertical representa o impacto e o eixo horizontal representa a probabilidade. Cada célula recebe uma cor conforme o score resultante:

Esse gráfico matriz de risco Excel ajuda a alta gestão a compreender rapidamente onde estão os riscos prioritários.  

Ainda assim, ele deve ser interpretado com cuidado: um risco de baixa probabilidade e altíssimo impacto pode exigir atenção executiva, mesmo que seu score combinado não seja o maior da matriz.

5. Vincule os riscos a controles e planos de ação 

Para que a matriz de riscos gere valor, é obrigatório que ela oriente as decisões, para isso, cada risco classificado como alto ou crítico deve estar vinculado a planos de ação para mitigá-los. 

Dessa forma, um bom modelo precisa responder a perguntas como: 

• Qual controle reduz a probabilidade ou o impacto desse risco?  

• O controle é preventivo, detectivo ou corretivo?  

• Quem é responsável por sua execução?  

• Como a efetividade será monitorada?  

• Qual plano será acionado se o risco ultrapassar o limite aceitável?  

É nesse ponto que a matriz de risco Excel começa a se aproximar do que entendemos como uma lógica de governança. Afinal, quando o risco deixa de ser apenas uma linha para se tornar um plano de mitigação. 

Um bom exemplo de como ficaria uma matriz de riscos no Excel após estes passos seria o seguinte:

Esse exemplo mostra que a matriz não deve ser vista apenas como um mapa de calor. Ela precisa funcionar como ponto de partida para decisões: aceitar, mitigar, transferir, evitar ou monitorar riscos conforme o apetite definido pela organização. 

Quais as principais limitações da matriz de risco no Excel? 

A matriz de risco no Excel pode ser uma boa solução para empresas menores e processos mais simples ou fases iniciais da estruturação da gestão de riscos. 

Contudo, quando uma organização passa a operar em múltiplas áreas, alto volume de riscos e auditorias recorrentes, a necessidade de prestar contas torna a planilha uma ferramenta obsoleta e limitada. 

Com isso, as principais limitações incluem: 

• Controle manual e maior risco de inconsistência: com múltiplas pessoas tendo acesso à planilha e a necessidade de controle manual, a confiabilidade das informações pode ser comprometida; 

• Múltiplas versões do mesmo arquivo: quando diferentes equipes trabalham em cópias separadas da planilha, torna-se difícil garantir qual versão contém os dados mais recentes; 

• Ausência de workflows estruturados: a planilha não oferece, de forma nativa, fluxos de revisão, validação e aprovação; 

• Pouca integração com controles, indicadores e planos de ação: a conexão entre riscos, controles, KRIs, responsáveis e iniciativas de mitigação costuma depender de atualizações manuais, o que reduz a visibilidade executiva; 

• Limitações para auditoria e governança: a planilha pode não atender plenamente às exigências de auditoria, compliance e prestação de contas em ambientes mais complexos. 

Claro, muitas empresas ainda gostam da boa e velha planilha de dados. Entretanto, com a evolução da IA e dos softwares de gestão, cada vez mais organizações vão migrar para modelos mais tecnológicos devido a necessidade de alta performance!

Como a Actio transforma a matriz de risco em gestão corporativa integrada? 

A solução de Gestão de Risco da Actio leva a lógica matriz para um ambiente estruturado de governança, automação e integração. 

Assim, ao invés de manter as avaliações dispersas em diferentes arquivos manuais, as empresas centralizam as informações de cadastro de riscos em uma só plataforma, automatizando o cálculo de score e permitindo avaliar os riscos inerentes e residuais. 

Com isso, a diferença entre as planilhas de Excel e o programa de Gestão de Riscos da Actio são os seguintes:

Na prática, a Actio é mais indicada para empresas que precisam lidar com muitos riscos, múltiplas áreas, auditoria, compliance, comitês executivos e exigência de rastreabilidade. Além disso, a solução se integra a ferramentas como Power BI, Teams e Microsoft 365, ampliando a visibilidade e a consolidação das informações. 

Conheça a solução de Gestão de Riscos da Actio e veja como evoluir da matriz em Excel para uma gestão integrada, automatizada e conectada à estratégia.

Perguntas frequentes sobre matriz de risco Excel

Confira abaixo algumas das perguntas mais comuns sobre o tema: